Если у вас есть недвижимость в Испании, но вы живете за границей, у вас обычно будут налоговые обязательства в Испании, даже если вы никогда не сдавали свою собственность в аренду.
Для большинства собственников недвижимости-нерезидентов это означает подачу Modelo 210, испанской налоговой декларации для нерезидентов.
Традиционно иностранные владельцы недвижимости полагались на бухгалтера, гестора или налогового консультанта в Испании для подготовки своей ежегодной декларации. Тем не менее, сегодня онлайн-налоговые услуги делают возможным самостоятельно справляться с простой налоговой декларацией по испанской недвижимости.
Так какой вариант лучше?
В этом руководстве мы сравниваем самостоятельную подачу Modelo 210 и использование бухгалтера, рассматривая стоимость, удобство, сложность и когда профессиональная налоговая консультация может быть более подходящим выбором.
Что такое Modelo 210?
Modelo 210 — это налоговая форма, используемая Испанским налоговым агентством, Agencia Tributaria (AEAT), для декларирования определенного дохода испанского источника, полученного нерезидентами.
Для собственников недвижимости она обычно применяется в трех случаях:
Неарендованная недвижимость
Если у вас есть дом для отдыха или вторая собственность в Испании, доступная для вашего собственного использования, вам все равно может понадобиться платить налог на основе предполагаемого или теоретического дохода от собственности.
Это обычно называют налогом на предполагаемый доход или renta imputada.
Арендованная недвижимость
Если вы арендуете свою испанскую собственность, доход от аренды обычно необходимо декларировать через Modelo 210 в соответствии с правилами, применимыми к нерезидентам.
Продажа испанской недвижимости
Modelo 210 также может быть актуален, когда нерезидент продает недвижимость в Испании, особенно в связи с налогообложением на прирост капитала.
Однако в этой статье мы в основном сравниваем варианты, доступные для обычных нерезидентов-собственников, подающих свою повторяющуюся налоговую декларацию по испанской недвижимости.
Вариант 1: Подача налогов по испанской недвижимости самостоятельно
Первый вариант — самостоятельная подача.
В теории вы можете напрямую иметь дело с испанской налоговой системой самостоятельно. Но для иностранных владельцев проблема часто не в самом налоге. Это понимание терминологии, расчетов и процедур подачи.
Вам может понадобиться информация, включающая:
Ваш номер NIE
Адрес собственности
Кадастровая ссылка
Кадастровая стоимость
Процент собственности
Страна налогового резидентства
Дата приобретения
Налоговый год
Детали rental income, если актуально
Для неарендованной собственности вам также необходимо определить, какой процент следует применять к кадастровой стоимости при расчете предполагаемого дохода.
После того как была установлена правильная налоговая база, должна быть применена соответствующая налоговая ставка для нерезидентов.
Относительно простой налог может, таким образом, стать запутанным, если вы не знакомы с испанской налоговой терминологией.
Преимущества самостоятельной подачи
Главное преимущество — это обычно стоимость.
Вы избегаете ежегодной платы, взимаемой традиционным бухгалтером или гестором.
Самостоятельная подача также дает вам больший контроль. Вы можете подготовить декларацию, когда это удобно, а не отправлять документы взад и вперед и ждать, пока кто-то другой их обработает.
Для кого-то с простой ситуацией, кто понимает Modelo 210, самостоятельная подача может, следовательно, иметь полный смысл.
Недостатки полной самостоятельной подачи
Основной недостаток заключается в том, что вы несете ответственность за правильность всего.
Общие вопросы включают:
Это правильная кадастровая стоимость?
Должен ли я использовать расчет 1,1% или 2%?
Какой налоговый тариф мне применим?
Какой налоговый год мне следует задекларировать?
Как мне справиться с совместным владением?
Как мне платить из-за границы?
Что произойдет, если я владел этой собственностью только часть года?
Ошибка, связанная с одной из этих деталей, может привести к неправильной декларации.
Вот почему многие иностранные владельцы недвижимости, которые в противном случае были бы готовы подавать самостоятельно, все равно предпочитают какую-то форму направленной системы.
Вариант 2: Использование бухгалтера или гестора
Традиционная альтернатива — назначить бухгалтера, гестора или налогового консультанта в Испании.
Вы предоставляете свои документы и информацию о собственности, а профессионал готовит декларацию для вас.
Преимущества использования бухгалтера
Самое важное преимущество — это профессиональная помощь.
Это может быть особенно ценно, когда ваша налоговая ситуация сложная.
Например, профессиональная консультация может быть полезной, если вы:
Имеете несколько объектов недвижимости в Испании
Имеете сложный доход от аренды
Пропустили предыдущие налоговые декларации
Получили уведомление от Испанского налогового агентства
Не уверены в своем налоговом резидентстве
Имеете сложные вычеты или расходы
Унаследовали или недавно продали недвижимость
Нуждаетесь в более широкой испанской или международной налоговой консультации
Бухгалтер также может дать вам советы по вопросам, выходящим за рамки Modelo 210.
Это может быть важно, потому что онлайн-сервис подачи налоговой декларации и налоговый консультант не обязательно предоставляют одинаковые услуги.
Недостатки использования бухгалтера
Для простой ежегодной декларации Modelo 210 основным недостатком обычно является стоимость.
Вам может также понадобиться отправлять ту же информацию своему бухгалтеру каждый год, ждать, пока декларация будет подготовлена, и общаться по поводу документов или платежа.
Для сложных налоговых дел это может быть оправдано.
Но нерезидент, который просто владеет одной квартирой в Испании, может задуматься, необходима ли традиционная бухгалтерская служба для одной и той же повторяющейся декларации каждый год.
Самостоятельная подача против бухгалтера: что дешевле?
Теперь фактически есть три варианта, а не два:
1. Полностью самостоятельно
Подготовьте и отправьте Modelo 210 сами, используя испанскую налоговую систему.
2. Направленная онлайн-подача
Используйте специализированный онлайн-сервис, который проведет вас через необходимую информацию и обработает процесс подачи.
3. Традиционный бухгалтер или налоговый консультант
Предоставьте свою информацию профессионалу, который подготовит декларацию и сможет предоставить более широкий индивидуальный налоговый совет.
Для многих простых нерезидентов-собственников недвижимости средний вариант предлагает привлекательный баланс между ценой и удобством.
Третий вариант: Направленная самостоятельная подача Modelo 210
EasySpanishTax была создана специально для нерезидентов-собственников недвижимости, которые хотят более простую альтернативу для того, чтобы справляться с испанской налоговой документацией самостоятельно или платить традиционному бухгалтеру за простую декларацию.
Вместо того, чтобы разбираться в сложной налоговой терминологии, вы заполняете направленную онлайн-форму с информацией о себе и вашей испанской недвижимости.
Процесс разработан специально для Modelo 210 для нерезидентов-собственников недвижимости в Испании.
Это обеспечивает много удобства, которое люди традиционно ищут от бухгалтера, при этом сохраняя процесс онлайн и сосредоточенным на конкретной налоговой декларации, которую вы на самом деле нуждаетесь.
Сколько времени занимает онлайн-подача Modelo 210?
Для простой налоговой декларации завершение онлайн-процесса EasySpanishTax может занять всего несколько минут, если у вас есть необходимая информация.
Вы вводите свои личные и данные о собственности, просматриваете информацию и завершаете процесс онлайн.
Ваша декларация также сохраняется, что упрощает подачу в следующем году, потому что вам не нужно начинать с нуля.
Это может быть особенно полезно для иностранных владельцев, которые ожидают подавать Modelo 210 каждый год.
Какие документы и информация должны быть готовы?
Перед началом вашей налоговой декларации для нерезидентов в Испании полезно иметь следующее:
Номер NIE
Детали паспорта или удостоверения личности
Адрес испанской недвижимости
Кадастровая ссылка
Кадастровая стоимость
Последний чек IBI
Процент собственности
Дата покупки или приобретения
Страна налогового резидентства
Информация о аренде, если недвижимость была сдана в аренду
Если два или более человека владеют имуществом, помните, что каждый владелец обычно имеет свои собственные налоговые обязательства в соответствии со своей долей собственности.
Самостоятельная подача против бухгалтера: Быстрое сравнение
Полностью самостоятельно | Онлайн-сервис подачи | Бухгалтер | |
|---|---|---|---|
Стоимость | Наименьшая | Низкая | Обычно самая высокая |
Удобство | Умеренное/Низкое | Высокое | Высокое |
Знания испанского налогообложения требуются | Выше | Низкие | Очень низкие |
Онлайн-процесс | Да | Да | Зависит |
Подходит для простого Modelo 210 | Да | Да | Да |
Персональный налоговый совет | Нет | Ограниченный | Да |
Сложные налоговые ситуации | Не идеально | Зависит | Лучший вариант |
Сохраненные данные на следующий год | Вы управляете ими | Да с EasySpanishTax | Зависит |
Таким образом, нет единственного варианта, который подходит каждому владельцу недвижимости.
Лучшее решение зависит от сложности ваших обстоятельств.
Когда имеет смысл самостоятельно подавать налог на испанскую недвижимость?
Самостоятельный или направленный онлайн-подход может быть особенно подходящим, когда:
Вы нерезидент в Испании.
Вы владеете простой второй недвижимостью, квартирой или виллой.
Ваша структура собственности проста.
Вы понимаете, что нужно задекларировать или используете систему, которая направляет вас через процесс.
Вам в основном нужно завершить свою ежегодную декларацию Modelo 210, а не получать более широкий совет по налоговому планированию.
Для этих владельцев ежегодная оплата полной бухгалтерской службы может быть ненужной.
Когда стоит рассмотреть возможность бухгалтера?
Существуют ситуации, когда экономия денег не должна быть основным соображением.
Рассмотрите возможность получения профессиональных налоговых консультаций, если ваши обстоятельства связаны со сложными вопросами налогового резидентства, значительной арендной деятельностью, несколькими источниками испанского дохода, наследством, предыдущими незадекларированными годами, налоговыми проверками или корреспонденцией от AEAT.
То же самое применимо, если вы просто не понимаете свою налоговую позицию.
Онлайн-платформа подачи призвана облегчить конкретную декларацию. Она не должна заменять персонализированные профессиональные советы, когда эти советы действительно необходимы.
Могу ли я подать Modelo 210 из-за границы?
Да.
Нерезиденты-собственники недвижимости обычно не обязаны ездить в Испанию только для того, чтобы заняться своей ежегодной декларацией Modelo 210.
Этот процесс может осуществляться онлайн из таких стран, как Великобритания, Ирландия, Швеция, Норвегия, Дания, Германия, Нидерланды, Бельгия, Франция и многих других стран.
Это особенно полезно для людей, которые используют свою испанскую собственность только для отдыха или в течение части года.
Нужен ли бухгалтер для Modelo 210?
Не обязательно.
Нет общего требования, чтобы бухгалтер готовил простую декларацию Modelo 210 только потому, что вы являетесь иностранным владельцем недвижимости.
Важно, чтобы декларация была подготовлена правильно и подана в установленный срок.
Если ваши обстоятельства простые, вы потенциально можете справиться с процессом самостоятельно или использовать специализированный онлайн-сервис подачи.
Если ваши обстоятельства сложные, профессиональная консультация может стоить дополнительных затрат.
Почему все больше нерезидентов подают налог на испанскую недвижимость онлайн
Испанская собственность становится все более международной.
Владельцы могут жить за тысячи километров от своего дома для отдыха и управлять своими банковскими счетами, страховкой, коммунальными услугами и управлением имуществом онлайн.
Подача налогов все больше становится частью этого же цифрового подхода.
Вместо того чтобы организовывать встречи или многократно отправлять одни и те же документы о собственности, владельцы могут предоставить необходимую информацию онлайн и хранить записи для будущих деклараций.
Для повторяющегося обязательства, такого как Modelo 210, это может значительно упростить ежегодное соблюдение.
Итог: самостоятельно или бухгалтер?
Если у вас сложные налоговые дела в Испании, опытный бухгалтер или налоговый консультант может стать правильным вложением денег.
Но если вы просто владеете домом для отдыха или другой простой собственностью в Испании как нерезидент, вам может не понадобиться традиционная бухгалтерская служба только для завершения вашей ежегодной налоговой декларации.
Ключ в том, чтобы найти правильный уровень помощи.
Полностью самостоятельная подача предлагает самую низкую цену, но требует больше знаний и ответственности.
Бухгалтер предоставляет индивидуальную профессиональную помощь, но обычно по более высокой цене.
Направленная онлайн-служба Modelo 210 находится между этими двумя, сочетая простой цифровой процесс с профессиональной подачей декларации.
Подайте налог на испанскую недвижимость онлайн
EasySpanishTax разработан специально для нерезидентов-собственников недвижимости в Испании, которые хотят простого и доступного способа справиться с Modelo 210.
Заполните свою информацию онлайн, проверьте детали своей декларации и позвольте нам заняться процессом подачи.
Никаких сложных испанских налоговых форм. Никакой ненужной документации. Никакой необходимости ехать в Испанию.
Подайте свою Modelo 210 онлайн с EasySpanishTax и упростите свою ежегодную декларацию по налогам на испанскую недвижимость.