Как подать налоговую декларацию в Испании для нерезидентов – Modelo 210

Нажмите Начать декларацию Modelo 210 и выберите сервис, который подходит для вашей ситуации.

Налог на имущество для нерезидентов, Modelo 210

Выберите этот вариант, если вы владеете недвижимостью в Испании, которая используется для личных отпусков, пребываний семьи или друзей, или доступна для вашего использования и не сдается в аренду.

Налог на доход от аренды, Modelo 210

Выберите этот вариант, если вы получаете доход от аренды вашей испанской недвижимости, будь то через курортную аренду или долгосрочные договоры аренды.

Если вы сдаете недвижимость только часть года, вам может потребоваться задекларировать как доход от аренды, так и условный доход за дни, когда недвижимость не сдавалась в аренду.

Мы сделаем декларацию за вас

Предпочитаете, чтобы кто-то другой занимался документацией? Выберите нашу услугу с поддержкой, и наша команда подготовит вашу декларацию, используя предоставленную вами информацию.

Количество владельцев и налоговый год

На той же странице укажите, сколько человек владеет недвижимостью и за какой год вы хотите подать декларацию. Например, если вы декларируете условный доход от имущества за 2025 год, выберите 2025 как налоговый год.

Для недвижимости, не сдаваемой в аренду, декларация обычно подается в календарном году, следующем за налоговым годом.

Важно: Доход от аренды может иметь разные сроки отчетности и крайние сроки в зависимости от рассматриваемого года и применимых правил подачи. Всегда проверяйте, что вы выбрали правильный налоговый год перед продолжением.

Следующий шаг - предоставить ваши личные данные. Вас могут попросить ввести:

• Полное имя, точно так, как указано в ваших идентификационных документах.
• NIE номер, ваш испанский идентификационный номер иностранца.
• Страна налогового резидентства.
• Адрес проживания за пределами Испании.
• Адрес электронной почты и контактные данные.

Важно: Убедитесь, что ваш NIE номер и имя введены правильно. Неверная информация может вызвать проблемы при подготовке или подаче вашей налоговой декларации.

Доля собственности

Если вы владеете вашей испанской собственностью вместе с другим лицом, введите данные каждого владельца и укажите процентные доли собственности. Например:

• Один владелец: 100% собственности.
• Два равных владельца: по 50% каждый.
• Три владельца: укажите процент, принадлежащий каждому владельцу.

Каждому нерезиденту обычно нужна отдельная декларация Modelo 210 для их доли налогооблагаемого дохода. Убедитесь, что процентные доли собственности соответствуют испанскому свидетельству о праве собственности, Escritura.

Теперь вам необходимо предоставить информацию о вашей недвижимости в Испании. Перед началом подготовьте свой последний IBI квитанцию. Вам могут понадобиться следующие данные:

Адрес недвижимости

Введите полный адрес вашей испанской недвижимости, включая улицу, здание, номер квартиры, почтовый индекс, муниципалитет и провинцию.

Кадастровый номер, Referencia Catastral

Это уникальный идентификационный номер, назначенный вашей недвижимости Испанским кадастром. Обычно его можно найти на вашей IBI квитанции или в документации на недвижимость.

Кадастровая стоимость, Valor Catastral

Кадастровая стоимость — это официальная административная стоимость, назначенная вашей недвижимости. Она используется для расчета определенных испанских налогов на недвижимость. Обычно вы можете найти ее на вашей ежегодной IBI квитанции.

Не путайте кадастровую стоимость с рыночной стоимостью или ценой, которую вы заплатили за свою недвижимость.

Совет: Если вы не уверены, где найти эти данные, посетите нашу статью помощи, Кадастровый номер и кадастровая стоимость.

Ваш предполагаемый налог

Если ваша недвижимость не сдана в аренду, ваш налог, как правило, рассчитывается на основе ее кадастровой стоимости. Внизу этой страницы вы увидите ваш предполагаемый налог. В расчет принимаются такие факторы, как:

• Кадастровая стоимость недвижимости.
• Применимый процент имputed income, обычно 1.1% или 2%.
• Ваш процент собственности.
• Количество дней, в течение которых недвижимость была в вашем владении или доступна для личного использования.
• Ваш налоговый резидент и применимая налоговая ставка.

Общая ставка налога на доход для нерезидентов составляет 19% для соответствующих резидентов ЕС, Исландии и Норвегии, и 24% для других нерезидентов, в соответствии с применимыми правилами.

Вы также можете воспользоваться нашим Бесплатным калькулятором Modelo 210, чтобы оценить сумму до начала вашей декларации.

Если вы сдаете в аренду свою испанскую собственность, вам потребуется ввести данные о доходах от аренды, полученных в соответствующий налоговый период. Подготовьте следующую информацию:

Общий доход от аренды

Введите валовой доход от аренды, полученный от гостей или арендаторов.

Период аренды

Укажите даты или количество дней, в течение которых ваша собственность сдавалась в аренду.

Вычитаемые расходы

В зависимости от вашего налогового резидентства и применимых налоговых правил, определенные расходы, непосредственно связанные с арендной деятельностью, могут быть вычитаемыми. К ним могут относиться допустимые части агентских сборов, затрат на обслуживание, страховку, коммунальные платежи, IBI и другие квалифицируемые расходы.

Не все нерезиденты имеют право вычетать расходы, и не каждый расход на собственность автоматически является вычитаемым.

Важно: Храните счета иSupporting documentation for all expenses claimed. Если ваша собственность сдавалась в аренду только часть года, оставшиеся дни также могут привести к имитации дохода от собственности нерезидента.

Перед продолжением оплаты внимательно проверьте введённую информацию. Убедитесь, что ваше имя, номер NIE, адрес недвижимости, кадастровый номер, процент собственности, налоговый год, доходы и расходы указаны верно.

Особое внимание обратите на кадастровую стоимость и выбранный налоговый год, так как они могут повлиять на финальный расчет. Если вы обнаружите ошибку, вернитесь в соответствующий раздел и исправьте её, прежде чем продолжить.

Как только ваша информация будет заполнена и проверена, переходите к разделу оплаты. EasySpanishTax использует Stripe для безопасных онлайн-платежей. Услуга работает на основе оплаты за декларацию, без подписок или автоматических повторяющихся сборов.

Обратите внимание: Плата за услуги EasySpanishTax и любые испанские налоги, которые необходимо уплатить Испанскому налоговому управлению, Agencia Tributaria, являются отдельными суммами.

Если вы сдаёте свою испанскую недвижимость, вам нужно будет указать детали арендного дохода, полученного в соответствующий налоговый период. Подготовьте следующую информацию:

Общий арендный доход

Укажите общий арендный доход, полученный от гостей или арендаторов.

Период аренды

Укажите даты или количество дней, когда ваша собственность сдавалась в аренду.

Налоговые вычеты

В зависимости от вашего налогового резидентства и применимых налоговых правил определённые расходы, непосредственно связанные с арендной деятельностью, могут быть вычитаемыми. К ним могут относиться допустимые части агентских сборов, обслуживания, страхования, коммунальных сборов, IBI и другие квалифицируемые расходы.

Не все нерезиденты имеют право на вычет расходов, и не каждая статья расходов на недвижимость автоматически подлежит вычету.

Важно: Сохраняйте счета-фактуры и подтверждающие документы на все заявленные расходы. Если ваша собственность сдавалась в аренду только часть года, оставшиеся дни также могут привести к начислению налогооблагаемого дохода от недвижимости для нерезидента.

Одно из преимуществ EasySpanishTax заключается в том, что ваш аккаунт создается автоматически, а информация о декларации сохраняется для будущего использования. Когда вы вернетесь, чтобы подготовить свою следующую декларацию, ранее введенные данные могут быть reused.

Тем не менее, вы все равно должны проверять свою информацию каждый год, особенно если вы сменили адрес, продали часть имущества, изменили доли собственности или начали его сдавать в аренду. Это делает заполнение ваших будущих деклараций более быстрым и легким.

Ваша учетная запись EasySpanishTax также включает функцию безопасного хранения документов. Вы можете хранить вместе важные документы о недвижимости, включая:

• Испанские акты собственности, Escritura.
• Квитанции IBI.
• Страховые полисы.
• Контракты на коммунальные услуги.
• Документы по ипотеке.
• Другие относящиеся документы на недвижимость.

Это помогает вам держать все организованным и доступным, когда вам это нужно.