Тысячи владельцев недвижимости, не являющихся резидентами Испании, ежегодно платят больше налогов, чем необходимо. В многих случаях проблема заключается не в налоге как таковом, а в простых ошибках в расчетах, устаревшей информации, неправильных кадастровых значениях или недопонимании правил, связанных с Modelo 210.
Если у вас есть недвижимость в Испании, а вы живете за границей, имеет смысл проверить, платите ли вы правильную сумму. Даже небольшие ошибки могут привести к переплате год за годом.
Этот гид объясняет самые распространенные причины, по которым нерезиденты переплачивают налог на недвижимость в Испании, и как вы можете их избежать.
Что такое налог на недвижимость для нерезидентов в Испании?
Обычно от владельцев недвижимости, не являющихся резидентами, требуется подавать налоговую декларацию Modelo 210 каждый год.
Декларация зависит от того, как используется недвижимость:
Недвижимость используется для личных нужд или остается пустой: Налог на предполагаемый доход.
Недвижимость сдается в аренду: Налог на доход от аренды.
Недвижимость частично сдается и частично используется для личных нужд: Могут применяться оба типа налогов.
Многие владельцы просто платят любую сумму, о которой им говорят, не проверяя расчеты, что может привести к ненужным переплатам.
1. Использование неправильного кадастрового процента
Одна из самых распространенных ошибок связана с расчетом базы предполагаемого дохода.
Налоговая база обычно рассчитывается с использованием:
1,1% кадастровой стоимости.
2% кадастровой стоимости.
Правильный процент зависит от того, когда кадастровая стоимость недвижимости в последний раз пересматривалась испанскими властями. Многие владельцы автоматически используют более высокий процент, даже если они имеют право на более низкий тариф в 1,1%. Это может значительно увеличить сумму налога.
2. Неправильная кадастровая стоимость
Еще одна распространенная проблема — использование устаревшей или неправильной кадастровой стоимости.
Кадастровая стоимость ("valor catastral") может быть найдена на ежегодном recibo IBI и используется в качестве основы для расчета налога на недвижимость для нерезидентов. Использование неверной цифры может привести к слишком высокой налоговой нагрузке каждый год.
Перед подачей декларации всегда проверяйте, чтобы кадастровая стоимость соответствовала последней информации, указанной в вашем счете IBI.
3. Неправильное разделение периодов аренды и личного использования
Многие владельцы недвижимости сдают свою собственность в аренду часть года и используют ее сами в оставшиеся месяцы.
В таких ситуациях расчет налога обычно необходимо разделить на:
Периоды дохода от аренды.
Периоды личного использования.
Некоторые владельцы ошибочно рассчитывают налог так, как будто недвижимость использовалась для личных нужд в течение всего года, в то время как другие неверно декларируют доход от аренды. Обе ситуации могут привести к переплате.
4. Пропущенные вычитаемые расходы на аренду
Если вы являетесь налогоплательщиком, имеющим право на декларацию дохода от аренды, некоторые расходы, связанные с арендной деятельностью, могут быть вычитаемыми.
Примеры могут включать:
Коммунальные платежи.
Страхование недвижимости.
Проценты по ипотеке.
Расходы на обслуживание и ремонт.
Налоги на недвижимость, такие как IBI.
Многие владельцы не включают допустимые расходы и, следовательно, платят налог на более высокую прибыль, чем необходимо.
5. Неправильные доли владения
Когда у недвижимости несколько владельцев, каждый владелец, как правило, должен декларировать свою долю в собственности.
Например, если два супруга владеют 50% недвижимости каждый, каждый человек подает свою декларацию Modelo 210 на основе своей доли владения.
Ошибки в распределении долей могут привести к неверным налоговым расчетам и ненужным переплатам.
6. Платить налог за весь год, когда вы владели недвижимостью только часть года
Если вы купили или продали недвижимость в налоговом году, налог обычно должен рассчитываться только за период, когда вы фактически владели ею.
Многие владельцы недвижимости случайно декларируют весь календарный год вместо того, чтобы пропорционально распределить расчет в соответствии с датами владения. Это приводит к переплате налога.
7. Подача дублирующих деклараций
Это происходит гораздо чаще, чем многие люди осознают.
Некоторые владельцы подают декларацию самостоятельно, а позже обнаруживают, что бухгалтер, gestor, адвокат или налоговый представитель также подали декларацию.
Дублирующие подачи могут привести к путанице и ненужным платежам. Всегда сохраняйте копии предыдущих подач и квитанций об оплате.
8. Использование устаревших налоговых правил
Налоговые правила в Испании периодически меняются.
Многие онлайн-статьи по-прежнему ссылаются на устаревшие проценты, правила подачи и налоговые ставки. Полагаться на старую информацию может легко привести к неправильным расчетам. Правила, регламентирующие Modelo 210 и предполагаемый доход, были обновлены несколько раз в последние годы.
Как проверить, переплачиваете ли вы
Просмотрите следующие пункты:
Последний recibo IBI.
Правильная кадастровая стоимость.
Правильная доля владения.
Периоды аренды и личного использования.
Применимый процент (1,1% или 2%).
Предыдущие декларации Modelo 210.
Подтверждающие документы на недвижимость.
Быстрый обзор часто выявляет ошибки, которые повторяются в течение нескольких лет.
Как помогает Easy Spanish Tax
В Easy Spanish Tax мы разработали простую онлайн-систему, которая помогает владельцам недвижимости, не являющимся резидентами, точно заполнять свою декларацию Modelo 210.
С помощью нашей платформы вы можете:
Рассчитать ваши налоги онлайн.
Хранить все документы, связанные с недвижимостью, надежно.
Сохранять предыдущие декларации в одном месте.
Подавать вашу налоговую декларацию быстрее и с меньшим количеством ошибок.
Избежать распространенных ошибок, которые могут привести к переплате.
Независимо от того, владеете ли вы квартирой для отдыха, виллой, таунхаусом или арендной инвестиционной недвижимостью в Испании, использование правильной информации может сэкономить деньги и помочь вам оставаться полностью законопослушным с Налоговым агентством Испании.
Переплата налога на недвижимость в Испании удивительно распространена. Простая ошибка, связанная с кадастровой стоимостью, долей владения, периодами аренды или расчетом налога может стоить сотни евро с течением времени.
Потратить несколько минут на проверку своей информации перед подачей Modelo 210 может помочь гарантировать, что вы платите ровно то, что требуется — и ни евро больше.
Если вы хотите более быстрый и удобный способ заполнить вашу налоговую декларацию для нерезидентов, создайте свою учетную запись сегодня на EasySpanishTax.com и храните все ваши налоговые документы по недвижимости в одном безопасном месте.