Come fare la tua dichiarazione dei redditi spagnola per non residenti – Modelo 210

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Imposta sugli Immobili dei Non Residenti, Modelo 210

Seleziona questa opzione se possiedi un immobile in Spagna che viene utilizzato per vacanze personali, soggiorni di familiari o amici, o è altrimenti disponibile per il tuo uso e non è affittato.

Imposta sul Reddito da Affitto, Modelo 210

Seleziona questa opzione se ricevi reddito dall'affitto del tuo immobile spagnolo, sia attraverso affitti per vacanze sia tramite contratti di locazione a lungo termine.

Se affitti il tuo immobile solo per parte dell'anno, potrebbe essere necessario dichiarare sia il reddito da affitto che il reddito imputato per i giorni in cui l'immobile non è stato affittato.

Noi Ci Occupiamo della Dichiarazione Fiscale per Te

Preferisci che qualcun altro si occupi della documentazione? Seleziona il nostro servizio assistito e il nostro team preparerà la tua dichiarazione utilizzando le informazioni che fornisci.

Numero di proprietari e anno fiscale

Nella stessa pagina, seleziona quante persone possiedono l'immobile e l'anno per il quale desideri presentare la dichiarazione. Ad esempio, se stai dichiarando il reddito imputato da immobile per il 2025, seleziona 2025 come anno fiscale.

Per gli immobili non affittati, la dichiarazione viene solitamente presentata durante l'anno solare successivo all'anno fiscale.

Importante: Il reddito da affitto può avere periodi di dichiarazione e scadenze diversi a seconda dell'anno in questione e delle regole di presentazione applicabili. Controlla sempre di aver selezionato l'anno fiscale corretto prima di continuare.

Il passo successivo è fornire i tuoi dati personali. Potresti essere invitato a inserire:

• Nome completo, esattamente come indicato nei tuoi documenti d'identità.
• Numero NIE, il tuo numero di identificazione degli stranieri in Spagna.
• Paese di residenza fiscale.
• Indirizzo di residenza al di fuori della Spagna.
• Indirizzo email e dettagli di contatto.

Importante: Assicurati che il tuo numero NIE e il tuo nome siano inseriti correttamente. Informazioni errate possono causare problemi durante la preparazione o la presentazione della tua dichiarazione fiscale.

Quota di proprietà

Se possiedi la tua proprietà spagnola insieme a un'altra persona, inserisci i dettagli di ciascun proprietario e indica le percentuali di proprietà. Ad esempio:

• Un proprietario: 100% di proprietà.
• Due proprietari uguali: 50% ciascuno.
• Tre proprietari: Inserisci la percentuale che spetta a ciascun proprietario.

Ogni proprietario non residente ha normalmente bisogno di una dichiarazione separata Modelo 210 per la propria quota di reddito tassabile. Assicurati che le percentuali di proprietà corrispondano al titolo di proprietà spagnolo, Escritura.

Ora dovrai fornire informazioni sul tuo immobile in Spagna. Tieni a disposizione il tuo ultimo ricevuta IBI prima di iniziare. Potresti avere bisogno delle seguenti informazioni:

Indirizzo dell'immobile

Inserisci l'indirizzo completo del tuo immobile spagnolo, inclusa la via, l'edificio, il numero dell'appartamento, il codice postale, il comune e la provincia.

Riferimento catastale, Referencia Catastral

Questo è il numero di identificazione unico assegnato al tuo immobile dal Catasto spagnolo. Di solito lo puoi trovare sulla tua ricevuta IBI o nei documenti del tuo immobile.

Valore catastale, Valor Catastral

Il valore catastale è il valore amministrativo ufficiale assegnato al tuo immobile. Viene utilizzato per calcolare alcune imposte sugli immobili in Spagna. Di solito lo trovi sulla tua ricevuta annuale IBI.

Non confondere il valore catastale con il valore di mercato o il prezzo che hai pagato per il tuo immobile.

Consiglio: Se non sei sicuro di dove trovare questi dettagli, visita il nostro articolo di aiuto, Numero Catastale e Valore Catastale.

La tua imposta stimata

Se il tuo immobile non è affittato, la tua imposta viene generalmente calcolata utilizzando il suo valore catastale. In fondo a questa pagina vedrai la tua imposta stimata. Il calcolo tiene conto di fattori come:

• Il valore catastale dell'immobile.
• La percentuale di reddito imputato applicabile, normalmente 1,1% o 2%.
• La tua percentuale di proprietà.
• Il numero di giorni in cui l'immobile è stato posseduto o disponibile per uso personale.
• La tua residenza fiscale e l'aliquota fiscale applicabile.

L'aliquota generale dell'imposta sul reddito per i non residenti è del 19% per i residenti idonei dell'UE, islandesi e norvegesi, e del 24% per altri non residenti, soggetto alle norme applicabili.

Puoi anche utilizzare il nostro Calcolatore gratuito Modelo 210 per stimare l'importo prima di iniziare la tua dichiarazione.

Se affitti la tua proprietà spagnola, dovrai inserire i dettagli del reddito da locazione ricevuto durante il periodo fiscale pertinente. Prepara le seguenti informazioni:

Reddito da locazione totale

Inserisci il reddito lordo da locazione ricevuto da ospiti o inquilini.

Periodo di locazione

Fornisci le date o il numero di giorni in cui la tua proprietà è stata affittata.

Spese deducibili

In base alla tua residenza fiscale e alle normative fiscali applicabili, alcune spese direttamente collegate all'attività di locazione possono essere deducibili. Queste possono includere le porzioni ammissibili delle commissioni agenziali, manutenzione, assicurazione, spese condominiali, IBI e altre spese qualificanti.

Non tutti i non residenti hanno diritto a dedurre le spese e non tutte le spese relative alla proprietà sono automaticamente deducibili.

Importante: Tieni le fatture e la documentazione di supporto per tutte le spese richieste. Se la tua proprietà è stata affittata solo per parte dell'anno, i giorni rimanenti possono anche dare origine a reddito da proprietà per i non residenti imputato.

Prima di continuare con il pagamento, controlla attentamente le informazioni inserite. Verifica che il tuo nome, numero di NIE, indirizzo della proprietà, riferimento catastale, percentuale di proprietà, anno fiscale, reddito e spese siano corretti.

Fai particolare attenzione al valore catastale e all'anno fiscale selezionato, poiché questi possono influire sul calcolo finale. Se scopri un errore, torna alla sezione pertinente e correggilo prima di procedere.

Una volta che le tue informazioni sono state completate e verificate, procedi alla sezione di pagamento. EasySpanishTax utilizza Stripe per pagamenti online sicuri. Il servizio opera su base di pagamento per dichiarazione, senza abbonamenti o addebiti ricorrenti automatici.

Si prega di notare: La commissione per il servizio di EasySpanishTax e qualsiasi tassa spagnola da pagare all'Agenzia Tributaria spagnola sono cifre separate.

Se affitti la tua proprietà spagnola, dovrai inserire i dettagli del reddito da affitto ricevuto durante il periodo fiscale pertinente. Prepara le seguenti informazioni:

Reddito totale da affitto

Inserisci il reddito lordo da affitto ricevuto da ospiti o inquilini.

Periodo di affitto

Fornisci le date o il numero di giorni in cui la tua proprietà è stata affittata.

Spese deducibili

A seconda della tua residenza fiscale e delle normative fiscali applicabili, alcune spese direttamente collegate all'attività di affitto possono essere deducibili. Queste possono includere le quote ammissibili delle commissioni agenziali, manutenzione, assicurazione, spese condominiali, IBI e altre spese qualificabili.

Non tutti i non residenti hanno diritto a dedurre le spese e non ogni spesa per la proprietà è automaticamente deducibile.

Importante: Conserva fatture e documentazione di supporto per tutte le spese richieste. Se la tua proprietà è stata affittata solo per parte dell'anno, i giorni rimanenti possono anche dare luogo a reddito da proprietà imputato per non residenti.

Uno dei vantaggi di EasySpanishTax è che il tuo account viene creato automaticamente e le informazioni sulla tua dichiarazione vengono salvate per un uso futuro. Quando torni a preparare la tua prossima dichiarazione, i dettagli precedentemente inseriti possono essere riutilizzati.

Dovresti comunque rivedere le tue informazioni ogni anno, in particolare se hai cambiato indirizzo, venduto parte della proprietà, cambiato le percentuali di proprietà o iniziato ad affittarla. Questo rende più veloce e facile completare le tue future dichiarazioni.

Il tuo account EasySpanishTax include anche una funzione di archiviazione sicura dei documenti. Puoi tenere insieme documenti importanti riguardanti la proprietà, inclusi:

• Atti di proprietà spagnoli, Escritura.
• Ricevute IBI.
• Polizze assicurative.
• Contratti di utenza.
• Documenti ipotecari.
• Altri documenti pertinenti sulla proprietà.

Questo ti aiuta a tenere tutto organizzato e accessibile ogni volta che ne hai bisogno.