Si vous possédez un bien en Espagne mais vivez à l'étranger, vous aurez normalement des obligations fiscales espagnoles même si vous ne louez jamais votre bien.

Pour la plupart des propriétaires non-résidents, cela signifie remplir le Modelo 210, la déclaration d'impôt sur le revenu des non-résidents espagnols.

Traditionnellement, les propriétaires étrangers ont compté sur un comptable, un gestor ou un conseiller fiscal en Espagne pour préparer leur déclaration annuelle. Aujourd'hui, cependant, les services fiscaux en ligne rendent possible de gérer soi-même une déclaration d'impôt foncier espagnole simple.

Alors, quelle option est meilleure?

Dans ce guide, nous comparons le déclaration DIY du Modelo 210 vs l'utilisation d'un comptable, en examinant le coût, la commodité, la complexité et quand un avis fiscal professionnel peut encore être le meilleur choix.

Qu'est-ce que le Modelo 210?

Le Modelo 210 est le formulaire fiscal utilisé par l'Agencia Tributaria (AEAT), pour déclarer certains revenus de source espagnole perçus par des non-résidents.

Pour les propriétaires, il s'applique couramment dans trois situations :

Propriété non louée

Si vous possédez une maison de vacances ou une seconde propriété en Espagne qui est disponible pour votre propre usage, vous devrez peut-être quand même payer des impôts basés sur un revenu imputé ou théorique de la propriété.

Cela est communément connu comme impôt sur le revenu imputé ou renta imputada.

Propriété locative

Si vous louez votre propriété espagnole, le revenu locatif doit généralement être déclaré par le biais du Modelo 210 selon les règles applicables aux non-résidents.

Vente d'une propriété espagnole

Le Modelo 210 peut également être pertinent lorsqu'un non-résident vend une propriété en Espagne, en particulier en lien avec la taxation des plus-values.

Cependant, pour cet article, nous comparons principalement les options disponibles pour les propriétaires non-résidents ordinaires remplissant leur impôt foncier espagnol récurrent.

Option 1 : Déclaration d'impôt foncier espagnol vous-même

La première option est le dépôt DIY.

En théorie, vous pouvez traiter directement avec le système fiscal espagnol vous-même. Mais pour les propriétaires étrangers, le défi est souvent non pas l'impôt lui-même. C'est la compréhension de la terminologie, des calculs et des procédures de dépôt.

Vous aurez peut-être besoin d'informations telles que :

• Votre numéro NIE

• Adresse du bien

• Référence cadastrale

• Valeur cadastrale

• Pourcentage de propriété

• Pays de résidence fiscale

• Date d'acquisition

• Année fiscale applicable

• Détails des revenus locatifs le cas échéant

Pour une propriété non louée, vous devez également établir quel pourcentage doit être appliqué à la valeur cadastrale lors du calcul du revenu imputé.

Une fois que la base imposable correcte a été établie, le taux d'imposition applicable aux non-résidents doit être appliqué.

Un impôt relativement simple peut donc devenir déroutant si vous n'êtes pas familier avec la terminologie fiscale espagnole.

Avantages de la déclaration DIY

Le plus grand avantage est généralement le coût.

Vous évitez de payer les frais annuels facturés par un comptable ou un gestor traditionnel.

Le dépôt DIY vous donne également un plus grand contrôle. Vous pouvez préparer la déclaration quand cela vous convient plutôt que d'envoyer des documents en aller-retour et d'attendre que quelqu'un d'autre les traite.

Pour quelqu'un ayant une situation simple qui comprend le Modelo 210, le faire soi-même peut donc avoir parfaitement du sens.

Inconvénients de déposer complètement seul

Le principal inconvénient est que vous êtes responsable de tout faire correctement.

Les questions courantes incluent :

Est-ce la bonne valeur cadastrale?

Devriez-vous utiliser le calcul de 1,1 % ou de 2 %?

Quel taux d'imposition s'applique à moi?

Quelle année fiscale devrais-je déclarer?

Comment traiter la copropriété?

Comment payer depuis l'étranger?

Que se passe-t-il si je n'ai possédé la propriété que pendant une partie de l'année?

Une erreur impliquant un de ces détails peut entraîner une déclaration incorrecte.

C'est pourquoi de nombreux propriétaires étrangers qui auraient autrement été à l'aise avec une déclaration autonome préfèrent encore une forme de système guidé.

Option 2 : Utiliser un comptable ou un gestor

L'alternative traditionnelle consiste à désigner un comptable, un gestor ou un conseiller fiscal en Espagne.

Vous fournissez vos documents et informations sur la propriété, et le professionnel prépare la déclaration pour vous.

Avantages d'utiliser un comptable

L'avantage le plus important est l'assistance professionnelle.

Cela peut être particulièrement précieux lorsque votre situation fiscale est compliquée.

Par exemple, un conseil professionnel peut valoir la peine si vous :

• Possédez plusieurs propriétés en Espagne

• Avez des revenus locatifs compliqués

• Avez manqué des déclarations fiscales précédentes

• Avez reçu une notification de l'Agencia Tributaria espagnole

• Êtes incertain quant à votre résidence fiscale

• Avez des déductions ou des dépenses compliquées

• Avez hérité ou récemment vendu une propriété

• Besoin de conseils fiscaux espagnols ou internationaux plus larges

Un comptable peut également vous conseiller sur des problématiques au-delà du Modelo 210.

Cela peut être important car un service de déclaration d'impôt en ligne et un conseiller fiscal ne fournissent pas nécessairement le même service.

Inconvénients d'utiliser un comptable

S'il s'agit d'une déclaration annuelle simple de Modelo 210, le principal inconvénient est souvent le coût.

Vous devrez peut-être également envoyer les mêmes informations à votre comptable chaque année, attendre que la déclaration soit préparée et communiquer sur les documents ou le paiement.

Pour des affaires fiscales compliquées, cela peut valoir la peine.

Mais un non-résident qui possède simplement un appartement de vacances en Espagne peut se demander si un service de comptabilité traditionnel est nécessaire pour la même déclaration récurrente chaque année.

DIY vs Comptable : Quel est le moins cher?

C'est là que le dépôt fiscal en ligne a significativement changé le marché.

Il y a effectivement maintenant trois choix plutôt que deux :

1. Complètement DIY

Préparez et soumettez le Modelo 210 vous-même en utilisant le système fiscal espagnol.

2. Dépôt en ligne guidé

Utilisez un service en ligne spécialisé qui vous guide à travers les informations requises et gère le processus de déclaration.

3. Comptable ou conseiller fiscal traditionnel

Fournissez vos informations à un professionnel qui prépare la déclaration et peut fournir des conseils fiscaux individuels plus larges.

Pour de nombreux propriétaires non-résidents simples, l'option intermédiaire offre un équilibre attrayant entre prix et commodité.

Une troisième option : Dépôt DIY guidé du Modelo 210

EasySpanishTax a été créé spécifiquement pour les propriétaires non-résidents qui souhaitent une alternative plus simple pour traiter eux-mêmes les formalités administratives de l'impôt foncier espagnol ou payer un comptable traditionnel pour une déclaration simple.

Au lieu de naviguer dans une terminologie fiscale compliquée, vous remplissez un formulaire en ligne guidé avec des informations sur vous et votre propriété espagnole.

Le processus est conçu spécifiquement autour du Modelo 210 pour les propriétaires non-résidents en Espagne.

Votre déclaration est ensuite préparée et soumise, et vous recevez une confirmation.

Cela fournit beaucoup de la commodité que les gens recherchent traditionnellement chez un comptable tout en gardant le processus en ligne et axé sur la déclaration fiscale spécifique dont vous avez réellement besoin.

Combien de temps prend le dépôt en ligne du Modelo 210?

Pour une déclaration de propriété simple, compléter le processus en ligne EasySpanishTax peut ne prendre que quelques minutes si vous avez les informations nécessaires à disposition.

Vous entrez vos informations personnelles et sur la propriété, examinez les informations et terminez le processus en ligne.

Votre déclaration est également enregistrée, ce qui rend le dépôt de l'année suivante plus facile car vous n'avez pas à recommencer depuis le début.

Cela peut être particulièrement utile pour les propriétaires étrangers qui s'attendent à déposer le Modelo 210 chaque année.

Quels documents et informations devriez-vous avoir prêts?

Avant de commencer votre déclaration d'impôt foncier pour non-résidents, il est utile d'avoir les éléments suivants disponibles :

• Numéro NIE

• Détails de passeport ou d'identification

• Adresse de la propriété espagnole

• Référence cadastrale

• Valeur cadastrale

• Dernière quittance IBI

• Pourcentage de propriété

• Date d'achat ou d'acquisition

• Pays de résidence fiscale

• Informations locatives si la propriété a été louée

Si deux personnes ou plus possèdent la propriété, rappelez-vous que chaque propriétaire a généralement sa propre obligation fiscale selon sa part de propriété.

DIY vs Comptable : Comparaison rapide

Il n'y a donc pas d'option unique qui convienne à chaque propriétaire.

La meilleure solution dépend de la complexité de vos circonstances.

Quand la déclaration d'impôt foncier espagnol DIY a-t-elle un sens?

Une approche DIY ou guidée en ligne peut être particulièrement adaptée lorsque :

Vous êtes un non-résident en Espagne.

Vous possédez une maison de vacances simple, un appartement ou une villa.

Votre structure de propriété est simple.

Vous comprenez ce qui doit être déclaré ou utilisez un système qui vous guide à travers le processus.

Vous avez principalement besoin de compléter votre Modelo 210 annuel plutôt que de recevoir des conseils en planification fiscale plus larges.

Pour ces propriétaires, payer pour des services de comptabilité complets chaque année peut être inutile.

Quand devriez-vous envisager un comptable?

Il existe des situations où économiser de l'argent ne devrait pas être la principale considération.

Envisagez d'obtenir des conseils fiscaux professionnels si vos circonstances impliquent des questions complexes de résidence fiscale, une activité locative substantielle, plusieurs sources de revenus espagnols, des héritages, des années non déclarées précédentes, des inspections fiscales ou une correspondance de l'AEAT.

Il en va de même si vous ne comprenez tout simplement pas votre situation fiscale.

Une plateforme de dépôt en ligne est conçue pour simplifier une déclaration spécifique. Elle ne devrait pas remplacer un conseil professionnel personnalisé là où un tel conseil est vraiment nécessaire.

Puis-je déposer le Modelo 210 depuis l'étranger?

Oui.

Les propriétaires non-résidents n'ont généralement pas besoin de se rendre en Espagne simplement pour traiter leur Modelo 210 annuel.

Le processus peut être géré en ligne depuis des pays comme le Royaume-Uni, l'Irlande, la Suède, la Norvège, le Danemark, l'Allemagne, les Pays-Bas, la Belgique, la France et de nombreux autres pays.

Cela est particulièrement utile pour les personnes qui n'utilisent leur propriété espagnole que pour les vacances ou pendant une partie de l'année.

Un comptable est-il nécessaire pour le Modelo 210?

Pas nécessairement.

Il n'y a pas d'exigence générale qu'un comptable doive préparer un Modelo 210 simple simplement parce que vous êtes un propriétaire étranger.

La chose importante est que la déclaration soit correctement préparée et soumise dans les délais applicables.

Si vos circonstances sont simples, vous pouvez potentiellement gérer le processus vous-même ou utiliser un service de déclaration en ligne spécialisé.

Si vos circonstances sont compliquées, des conseils professionnels peuvent valoir le coût supplémentaire.

Pourquoi de plus en plus de non-résidents déposent-ils leur impôt foncier espagnol en ligne?

La propriété immobilière espagnole est devenue de plus en plus internationale.

Les propriétaires peuvent vivre à des milliers de kilomètres de leur maison de vacances et gérer leur banque, leur assurance, leurs utilitaires et leur administration de propriété en ligne.

Le dépôt d'impôt devient de plus en plus une partie de cette même approche numérique.

Au lieu d'organiser des réunions ou d'envoyer à plusieurs reprises les mêmes documents de propriété, les propriétaires peuvent fournir les informations requises en ligne et garder des dossiers disponibles pour des déclarations futures.

Pour une obligation récurrente telle que le Modelo 210, cela peut rendre la conformité annuelle considérablement plus facile.

Conclusion : DIY ou comptable?

Si vous avez des affaires fiscales espagnoles compliquées, un comptable ou conseiller fiscal expérimenté peut être un bon investissement.

Mais si vous possédez simplement une maison de vacances ou une autre propriété simple en Espagne en tant que non-résident, vous n'avez peut-être pas besoin de services de comptabilité traditionnels juste pour compléter votre déclaration annuelle d'impôt foncier.

Le clé est de trouver le bon niveau d'assistance.

Une déclaration complètement DIY offre le coût le plus bas possible mais nécessite plus de connaissance et de responsabilité.

Un comptable fournit une assistance professionnelle individuelle mais généralement à un coût plus élevé.

Un service deModelo 210 en ligne guidé se situe entre les deux, combinant un processus numérique simple avec la soumission professionnelle de la déclaration.

Déposez votre impôt foncier espagnol en ligne

EasySpanishTax est conçu spécifiquement pour les propriétaires non-résidents en Espagne qui souhaitent une manière simple et abordable de traiter le Modelo 210.

Complétez vos informations en ligne, examinez les détails de votre déclaration et laissez-nous gérer le processus de dépôt.

Pas de formulaires fiscaux espagnols compliqués. Pas de paperasse inutile. Pas besoin de voyager en Espagne.

Déposez votre Modelo 210 en ligne avec EasySpanishTax et rendez votre déclaration annuelle d'impôt foncier espagnol simple.

Calcul étape par étape pour le Modelo 210

Faites la déclaration du Modelo 210 ici