Jak złożyć deklarację podatkową w Hiszpanii dla nierezydentów – Modelo 210

Kliknij Rozpocznij Deklarację Modelo 210 i wybierz usługę, która odpowiada Twojej sytuacji.

Podatek od nieruchomości dla nierezydentów, Modelo 210

Wybierz tę opcję, jeśli posiadasz nieruchomość w Hiszpanii, która jest używana na wakacje, wizyty rodziny lub przyjaciół, lub jest inaczej dostępna do osobistego użytku i nie jest wynajmowana.

Podatek od dochodów z wynajmu, Modelo 210

Wybierz tę opcję, jeśli otrzymujesz dochód z wynajmu swojej nieruchomości w Hiszpanii, czy to przez wynajem na wakacje, czy przez umowy najmu długoterminowego.

Jeśli wynajmujesz swoją nieruchomość tylko przez część roku, możesz być zobowiązany do zadeklarowania zarówno dochodów z wynajmu, jak i przypisanego dochodu za dni, w których nieruchomość nie była wynajmowana.

Robimy Deklarację Podatkową za Ciebie

Wolisz, aby ktoś inny zajął się papierkową robotą? Wybierz naszą usługę asystowaną, a nasz zespół przygotuje Twoją deklarację, korzystając z informacji, które podasz.

Liczba właścicieli i rok podatkowy

Na tej samej stronie wybierz, ile osób jest właścicielem nieruchomości oraz rok, za który chcesz złożyć deklarację. Na przykład, jeśli deklarujesz przypisany dochód nieruchomości za 2025 rok, wybierz 2025 jako rok podatkowy.

W przypadku nieruchomości niewynajmowanej deklaracja jest zazwyczaj składana w roku kalendarzowym następującym po roku podatkowym.

Ważne: Dochody z wynajmu mogą mieć różne okresy raportowania i terminy zgłoszeń w zależności od roku, którego dotyczą, oraz stosownych zasad składania. Zawsze upewnij się, że wybrałeś właściwy rok podatkowy przed kontynuowaniem.

Kolejnym krokiem jest podanie swoich danych osobowych. Możesz być poproszony o wpisanie:

• Pełne imię i nazwisko, dokładnie tak, jak jest podane w dokumentach tożsamości.
• Numer NIE, twój hiszpański numer identyfikacji cudzoziemca.
• Kraj rezydencji podatkowej.
• Adres zamieszkania poza Hiszpanią.
• Adres e-mail i dane kontaktowe.

Ważne: Upewnij się, że twój numer NIE i imię są wpisane prawidłowo. Niepoprawne informacje mogą spowodować problemy przy przygotowywaniu lub składaniu deklaracji podatkowej.

Udział własności

Jeśli posiadasz swoją nieruchomość w Hiszpanii wspólnie z inną osobą, wprowadź dane każdego właściciela i wskaź współczynniki własności. Na przykład:

• Jeden właściciel: 100% własności.
• Dwóch równych właścicieli: 50% każdy.
• Trzech właścicieli: Wprowadź procent przypisany do każdego właściciela.

Każdy właściciel nieruchomości niebędący rezydentem zazwyczaj potrzebuje osobnej deklaracji Modelo 210 dla swojej części dochodu podlegającego opodatkowaniu. Upewnij się, że procenty własności zgadzają się z hiszpańskim aktem własności, Escritura.

Musisz teraz podać informacje o swojej nieruchomości w Hiszpanii. Miej pod ręką najnowszy dowód opłaty IBI przed rozpoczęciem. Możesz potrzebować następujących informacji:

Adres nieruchomości

Wprowadź pełny adres swojej hiszpańskiej nieruchomości, w tym ulicę, budynek, numer mieszkania, kod pocztowy, gminę i prowincję.

Numer katastralny, Referencia Catastral

Jest to unikalny numer identyfikacyjny przypisany do twojej nieruchomości przez hiszpański katastr. Zazwyczaj można go znaleźć na dowodzie opłaty IBI lub w dokumentacji nieruchomości.

Wartość katastralna, Valor Catastral

Wartość katastralna to oficjalna wartość administracyjna przypisana do twojej nieruchomości. Służy do obliczania niektórych hiszpańskich podatków od nieruchomości. Zazwyczaj można ją znaleźć na rocznym dowodzie opłaty IBI.

Nie myl wartości katastralnej z wartością rynkową lub ceną, którą zapłaciłeś za swoją nieruchomość.

Wskazówka: Jeśli nie jesteś pewien, gdzie znaleźć te szczegóły, odwiedź nasz artykuł pomocniczy, Numer katastralny i wartość katastralna.

Twoje szacowane podatki

Jeśli twoja nieruchomość nie jest wynajmowana, twój podatek jest zazwyczaj obliczany na podstawie jej wartości katastralnej. Na dole tej strony zobaczysz swój szacowany podatek. Obliczenia uwzględniają takie czynniki jak:

• Wartość katastralna nieruchomości.
• Procent przypisanego dochodu, zazwyczaj 1,1% lub 2%.
• Twój procent własności.
• Liczba dni, przez które nieruchomość była w posiadaniu lub dostępna do osobistego użytku.
• Twoja rezydencja podatkowa i obowiązująca stawka podatkowa.

Ogólna stawka podatku dochodowego dla nierezydentów wynosi 19% dla kwalifikujących się mieszkańców UE, Islandii i Norwegii oraz 24% dla innych nierezydentów, zgodnie z obowiązującymi przepisami.

Możesz również skorzystać z naszego Darmowego Kalkulatora Modelo 210, aby oszacować kwotę przed rozpoczęciem swojej deklaracji.

Jeśli wynajmujesz swoją hiszpańską nieruchomość, będziesz musiał wprowadzić szczegóły dotyczące przychodu z wynajmu uzyskanego w odpowiednim okresie podatkowym. Przygotuj następujące informacje:

Całkowity przychód z wynajmu

Wprowadź brutto przychód z wynajmu otrzymany od gości lub najemców.

Okres wynajmu

Podaj daty lub liczbę dni, w których Twoja nieruchomość była wynajmowana.

Wydatki uzyskujące przychód

W zależności od Twojego miejsca zamieszkania oraz obowiązujących przepisów podatkowych, niektóre wydatki bezpośrednio związane z działalnością wynajem mogą być odliczane. Mogą one obejmować kwalifikowane części opłat agencyjnych, konserwacji, ubezpieczenia, opłat wspólnotowych, IBI oraz innych kwalifikowanych wydatków.

Nie wszyscy nie-rezydenci mają prawo do odliczenia wydatków, a nie każdy wydatek związany z nieruchomością jest automatycznie odliczany.

Wažne: Zachowaj faktury i dokumentację potwierdzającą wszystkie zgłoszone wydatki. Jeśli Twoja nieruchomość była wynajmowana tylko przez część roku, pozostałe dni mogą również rodzić dochody z tytułu nie-rezydencyjnego wynajmu nieruchomości.

Przed kontynuowaniem płatności dokładnie sprawdź wprowadzone informacje. Sprawdź, czy twoje imię, numer NIE, adres nieruchomości, numer księgi wieczystej, procent własności, rok podatkowy, przychody i wydatki są poprawne.

Zwróć szczególną uwagę na wartość katastralną oraz wybrany rok podatkowy, ponieważ mogą one wpłynąć na ostateczne obliczenia. Jeśli odkryjesz błąd, wróć do odpowiedniej sekcji i popraw go przed kontynuowaniem.

Gdy Twoje dane zostaną wypełnione i zweryfikowane, przejdź do sekcji płatności. EasySpanishTax korzysta z Stripe do bezpiecznych płatności online. Usługa działa na zasadzie płatności za deklarację, bez subskrypcji ani automatycznych opłat cyklicznych.

Proszę pamiętać: Opłata za usługę EasySpanishTax i wszelkie podatki hiszpańskie do zapłacenia hiszpańskiej agencji podatkowej, Agencia Tributaria, są oddzielnymi kwotami.

Jeśli wynajmujesz swoją nieruchomość w Hiszpanii, będziesz musiał wprowadzić szczegóły dotyczące dochodów z wynajmu uzyskanych w danym okresie podatkowym. Przygotuj następujące informacje:

Całkowity dochód z wynajmu

Wprowadź kwotę brutto dochodu z wynajmu otrzymanego od gości lub najemców.

Okres wynajmu

Podaj daty lub liczbę dni, przez które Twoja nieruchomość była wynajmowana.

Koszty uzyskania przychodu

W zależności od Twojego miejsca zamieszkania oraz obowiązujących przepisów podatkowych, pewne koszty bezpośrednio związane z działalnością wynajmu mogą być odliczane. Mogą to obejmować kwalifikujące się części opłat agencyjnych, kosztów utrzymania, ubezpieczenia, opłat wspólnotowych, IBI oraz inne kwalifikujące się wydatki.

Nie wszyscy nierezydenci mają prawo do odliczenia kosztów, a nie każdy wydatek związany z nieruchomością jest automatycznie odliczalny.

Wažno: Zachowaj faktury i dokumentację uzasadniającą wszystkie zgłoszone wydatki. Jeśli Twoja nieruchomość była wynajmowana tylko przez część roku, pozostałe dni mogą również prowadzić do przypisanego dochodu z nieruchomości nierezydentów.

Jedną z zalet EasySpanishTax jest to, że twoje konto jest zakładane automatycznie, a informacje dotyczące twojej deklaracji są zapisywane do przyszłego użytku. Kiedy wrócisz, aby przygotować swoją następną deklarację, wcześniej wprowadzone szczegóły mogą być ponownie wykorzystane.

Nadal powinieneś przeglądać swoje informacje każdego roku, szczególnie jeśli zmieniłeś adres, sprzedałeś część nieruchomości, zmieniłeś procenty własności lub zacząłeś ją wynajmować. Dzięki temu wypełnianie przyszłych deklaracji jest szybsze i łatwiejsze.

Twoje konto EasySpanishTax zawiera także funkcję bezpiecznego przechowywania dokumentów. Możesz trzymać ważne dokumenty dotyczące nieruchomości razem, w tym:

• Potwierdzenia IBI.
• Polisy ubezpieczeniowe.
• Umowy dotyczące mediów.
• Dokumenty hipoteczne.
• Inne istotne dokumenty dotyczące nieruchomości.

Pomoże ci to utrzymać wszystko zorganizowane i dostępne, kiedy tylko będziesz tego potrzebować.