如何为非居民进行西班牙税务申报 – Modelo 210

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非居民物业税，Modelo 210

如果您在西班牙拥有用于个人度假、家人或朋友的逗留，或其他用于您自己使用且未出租的物业，请选择此选项。

租赁收入税，Modelo 210

如果您通过度假租赁或长期租赁协议从出租您的西班牙物业中获得收入，请选择此选项。

如果您只在一年中的部分时间出租物业，您可能需要同时申报租赁收入和物业未出租时的假定收入。

我们为您办理税务申报

喜欢让别人处理文书工作？选择我们的协助服务，我们的团队将使用您提供的信息准备您的申报。

业主人数和税务年度

在同一页面上，选择有多少人拥有该物业以及您希望提交申报的年份。例如，如果您要申报2025年的假定物业收入，请选择2025作为税务年度。

对于未出租物业，申报通常在纳税年度的下一日历年提交。

重要：租赁收入可能根据相关年份和适用的申报规则有不同的报告期和截止日期。在继续之前，请务必检查您是否选择了正确的税务年度。

下一步是提供您的个人信息。您可能需要输入：

• 姓名，必须与您的身份证明文件上的完全一致。
• NIE号码，您的西班牙外国人身份证号码。
• 税务居住国。
• 西班牙以外的居住地址。
• 电子邮件地址和联系方式。

重要：确保您的NIE号码和姓名输入正确。错误的信息可能会在准备或提交您的税务申报时导致问题。

所有权份额

如果您与他人共同拥有西班牙的房产，请输入每位所有者的详细信息并指明所有权百分比。例如：

• 一个所有者：100%所有权。
• 两个平等的所有者：各50%。
• 三个所有者：输入每位所有者的百分比。

每位非居民所有者通常需要为他们的应税收入份额单独提交一份Modelo 210申报。确保所有权百分比与西班牙的产权契约Escritura相匹配。

您现在需要提供有关您在西班牙的房产的信息。请在开始之前准备好您最新的IBI收据。您可能需要以下信息：

房产地址

输入您西班牙房产的完整地址，包括街道、建筑、公寓号码、邮政编码、城市和省份。

cadastral reference, Referencia Catastral

这是西班牙地籍局分配给您房产的唯一识别号码。您通常可以在您的IBI收据或房产文件中找到它。

cadastral value, Valor Catastral

土地登记价值是分配给您房产的正式行政价值。它用于计算某些西班牙房产税。您通常可以在您的年度IBI收据中找到它。

不要将土地登记价值与市场价值或您为房产支付的价格混淆。

提示：如果您不确定在哪里找到这些细节，请访问我们的帮助文章，Cadastral Number and Cadastral Value。

您估计的税款

如果您的房产没有出租，您的税通常是根据其土地登记价值计算的。在本页底部，您将看到您的估计税款。计算考虑了以下因素：

• 房产的土地登记价值。
• 适用的隐含收入百分比，通常为1.1%或2%。
• 您的所有权百分比。
• 房产拥有或可供个人使用的天数。
• 您的税务居民身份和适用税率。

一般非居民所得税率为19%，适用于符合资格的欧盟、冰岛和挪威居民，以及24%适用于其他非居民，具体取决于适用规则。

您还可以使用我们的免费Modelo 210计算器在开始申报之前估算金额。

如果您出租您的西班牙物业，您需要输入在相关税务期间收到的租金收入的详细信息。准备以下信息：

总租金收入

输入从客人或租户处收到的总租金收入。

出租期限

提供您的物业被出租的日期或天数。

可扣除费用

根据您的税务居民身份和适用的税法，与租赁活动直接相关的某些费用可能是可扣除的。这些费用可能包括代理费用、维护费、保险费、社区费、IBI 和其他符合条件的费用的可扣除部分。

并非所有非居民都有权扣除费用，并且并非所有物业费用自动可扣除。

重要：保留所claim费用的发票和支持文档。如果您的物业仅在一年中的部分时间内出租，剩余的天数也可能导致推定的非居民物业收入。

在继续付款之前，请仔细检查输入的信息。确认您的姓名、NIE号码、物业地址、土地登记参考、所有权百分比、纳税年度、收入和支出是否正确。

特别注意土地登记价值和所选的纳税年度，因为这些可能会影响最终计算。如果发现错误，请返回相关部分并在继续之前进行更正。

一旦您的信息填妥并审核完毕，请继续前往付款部分。EasySpanishTax使用Stripe进行安全的在线支付。该服务按每个申报的支付方式运行，无需订阅或自动重复收费。

请注意：EasySpanishTax的服务费和任何应付给西班牙税务局Agencia Tributaria的西班牙税款是分开的金额。

如果您出租西班牙物业，您需要填写相关税期内收到的租金收入的详细信息。准备以下信息：

总租金收入

输入从客人或租户那里收到的毛租金收入。

租期

提供您的物业出租的日期或天数。

可扣除费用

根据您的税务居民身份和适用的税收规则，某些与租赁活动直接相关的费用可能是可扣除的。这些费用可能包括中介费用、维护费、保险费、社区费用、IBI以及其他符合条件的费用的可扣除部分。

并非所有非居民都有权扣除费用，也并非所有物业费用都是自动可扣除的。

重要提示：保留所有索赔费用的发票和支持文件。如果您的物业只在一年中的部分时间内出租，剩余的天数也可能导致隐含的非居民物业收入。

EasySpanishTax 的一个好处是您的帐户会自动创建，并且您的申报信息会被保存以供将来使用。当您返回准备下一个申报时，之前输入的详细信息可以被重新使用。

您仍然应该每年检查一次您的信息，特别是如果您已经更改了地址、出售了部分财产、改变了所有权百分比或开始出租它。这会使您未来的申报过程更快、更容易。

您的 EasySpanishTax 账户还包括安全文档存储功能。您可以将重要的财产文件放在一起，包括：

• 西班牙房产证，Escritura。
• IBI 收据。
• 保险单。
• 公用事业合同。
• 抵押贷款文件。
• 其他相关财产文件。

这可以帮助您在需要时保持所有内容的有序和可访问性。